국세청 양도소득세 자동계산 1가구 2주택 안내 – 홈택스 사용법부터 중과세율 적용까지

국세청 양도소득세 자동계산 1가구 2주택 안내 – 홈택스 사용법부터 중과세율 적용까지

 

 

양도소득세는 주택 보유 수와 보유 기간, 조정대상지역 여부에 따라 세율과 중과 여부가 달라집니다.
특히 1가구 2주택자의 경우 중과세율이 적용되므로, 실제 세액을 정확히 파악하기 위해서는 국세청 홈택스 자동계산 서비스를 활용하는 것이 가장 편리합니다.
아래에서 한 단계씩 따라가며 안내해드립니다.

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홈택스 양도소득세 자동계산 방법

• 먼저 국세청 홈택스(인터넷·모바일 ‘손택스’ 앱)에서 모의계산→양도소득세 자동계산 메뉴로 이동합니다.
• 자동계산 화면에서는 양도자산 종류, 1세대 주택수, 보유기간, 조정대상지역 여부 등을 입력할 수 있습니다 

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1세대 2주택자 중과세율 적용 조건

1가구 2주택자는 기본세율(6~42%)에

• 조정대상지역 1주택인 경우 +20 %p,
• 일반지역 2주택인 경우 +10 %p가 추가로 적용됩니다 
  단, 일시적 1가구 2주택, 상속주택 등은 비과세 조건에 해당할 수 있으니 목적에 따라 정확히 선택해야 합니다 

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자동계산에 필요한 항목 및 입력 팁

자동계산 입력 시 아래 요소를 미리 준비하세요.

• 양도가액 및 취득가액, 중개수수료 등 필요경비
• 취득일자·양도일자 → 보유기간 산정 기준
• 실제 거주기간 (1가구 2주택 중 일시적 주택의 거주기간 연장 가능성 포함)
  자동계산 프로그램은 이 데이터를 바탕으로
  ① 양도차익 ② 장기보유특별공제 ③ 기본공제(250만 원) ④ 중과 여부 ⑤ 산출세액 등을 자동으로 계산해 줍니다 

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장기보유특별공제 및 세액계산 결과 해석

• 1세대 1주택: 보유 2년 이상 시 24%부터 시작해 최대 80% 공제 가능
• 다주택자(1가구 2주택): 장기보유특별공제 대상에서 제외됩니다.
• 자동계산 프로그램이 곧바로 보여주는 **산출세액+지방소득세(10%)**를 기반으로 정확한 세금 부담을 확인할 수 있습니다.

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자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 조정대상지역 주택 중과세는 무조건 세금이 많나요?
A. 네. 추가 세율(+20 %p)이 붙기 때문에 세금 부담이 크게 증가합니다. 단, 일시적 2주택 등 예외 조건이 존재합니다 

Q2. 자동계산 결과는 신고 시에 동일한가요?
A. 네. 입력 내용이 정확하다면 예상 세액과 실제 결과가 일치합니다. 단, 누락 비용이 있을 경우 차이가 발생할 수 있습니다.

Q3. 손택스로도 동일하게 계산할 수 있나요?
A. 예. 모바일 ‘손택스’ 앱에서도 동일한 자동계산과정이 지원됩니다

Q4. 자동계산 후 세무사에게 확인받아야 하나요?
A. 복잡한 경우(고가주택, 다주택자 등)는 세무사 확인을 권장합니다.
단순 계산은 홈택스만으로 충분히 가능합니다.

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총평

홈택스의 양도소득세 자동계산 기능은
1가구 2주택자가 이해하기 어렵고 복잡한 중과세 계산을 직접 입력만으로 쉽게 확인할 수 있는 편리한 서비스입니다.
조정대상지역·보유기간·이전 거주여부 등 핵심 항목만 차근차근 입력하면
±수십만 원 단위의 세액差를 한눈에 파악할 수 있으니, 양도 전 반드시 자동으로 계산해보시길 추천드립니다.

 

 

 

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