연금저축과 IRP, 둘 다 세액공제 받는 절세상품입니다.
세금 혜택, 수령 방법, 중복 가입 전략까지
직장인·자영업자 모두를 위한 맞춤 비교표로 정리했습니다.
1. 연금저축과 IRP란?
항목설명
| 연금저축 | 개인이 자발적으로 노후 대비를 위해 가입하는 퇴직 후 연금상품 |
| IRP (개인형 퇴직연금) | 근로자·자영업자가 퇴직금 + 자발적 추가 납입 가능한 연금계좌 |
둘 다 세액공제 혜택이 있는 절세형 노후 대비 수단으로,
동시에 가입하여 공제 한도를 극대화할 수 있습니다.
2. 세액공제 혜택 차이
구분연금저축IRP
| 세액공제 한도 | 400만 원 | 단독 가입 시 700만 원 |
| 합산 공제 한도 | 둘 합쳐 최대 700만 원까지 | |
| 공제율 | 13.2% (총급여 5,500만 원 이하) | |
| 절세 효과 | 최대 92.4만 원 환급 가능 |
✅ IRP에 300만 원, 연금저축에 400만 원 넣으면 최대 한도 활용 가능
3. 연금 수령과 인출 조건 비교
항목연금저축IRP
| 연금 수령 시작 연령 | 만 55세 이상 | |
| 최소 수령 기간 | 5년 이상 | |
| 중도 인출 가능 여부 | 제한적 (해지 시 기타소득세) | 원칙적 불가 (퇴직 사유 시 일부 가능) |
| 수령 방식 | 연금 or 일시금 (연금 수령 시 세율↓) |
4. 수수료와 운용 자산 차이
항목연금저축IRP
| 수수료 | 낮거나 무료 (보험사보다 증권사 유리) | |
| 운용 가능 상품 | 펀드, 예금, ETF 등 다양 | |
| IRP만의 특징 | 퇴직금 자동 이체 계좌로도 사용 가능 | |
| 연금저축만의 특징 | 비교적 유연한 출금 가능성 |
5. 연금저축 vs IRP 요약 비교표
항목연금저축IRP
| 공제 한도 | 400만 원 | 700만 원 (합산 기준) |
| 공제 대상 | 전 국민 가능 | 근로자, 자영업자 |
| 퇴직금 수령 | 불가 | 가능 |
| 인출 유연성 | 상대적으로 높음 | 제한적 |
| 상품 다양성 | 유사 | 동일 |
| 계좌 개설 | 증권사·은행·보험사 | 동일 |
6. 어떤 경우에 각각 가입할까?
상황추천 상품
| 소득이 적고 단일 계좌만 운영하고 싶다면 | 연금저축 |
| 퇴직금도 함께 굴리고 싶다면 | IRP |
| 세액공제 최대한 받고 싶다면 | 연금저축 + IRP 모두 가입 |
| 수수료 절감이 중요하다면 | 증권사 IRP 추천 |
7. 자주 묻는 질문 (Q&A)
Q1. 연금저축과 IRP를 동시에 가입해도 되나요?
A. 네, 가능합니다. 단, 세액공제는 합산 최대 700만 원까지만 적용됩니다.
Q2. 중도 해지하면 불이익이 있나요?
A. 중도 해지 시 세액공제 받은 금액에 대해 기타소득세 16.5% 부과됩니다.
Q3. 어디에서 가입하는 게 유리한가요?
A. 일반적으로 **증권사(ETF 포함 운용 가능)**가 수수료 낮고 운용 다양성이 높아 유리합니다.
보험사 상품은 수수료가 높고 해지 시 불이익 큼
Q4. 수령 시 세금은 어떻게 되나요?
A. 연금 수령 시 5.5~3.3% 저율 분리과세 적용
일시금 수령 시는 기타소득세 16.5% 과세
8. 요약 정리
- 세액공제 최대 700만 원 활용하려면
👉 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 납입 - 연금저축은 유연성, IRP는 퇴직금 수령과 공제 혜택에 강점
- 둘 다 활용 시 세금 환급 + 노후자금 준비 + 금융소득 분산 효과
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